Список документов для вычета

Содержание

Стоимость услуг с 1 января 2020 года

Список документов для вычета

Помощь в заполнении налоговых деклараций

Для заполнения налоговых деклараций 3-НДФЛ необходимы следующие документы:

1. Паспорт (свидетельство о рождении для несовершеннолетних);
2. ИНН (необходимо знать только номер).

При покупке жилья (квартира, комната, жилой дом):

1. Свидетельство о регистрации права собственности недвижимости;
2. Договор купли-продажи жилья;
3. Акт приема-передачи;
4. Документы, подтверждающие оплату (платежки, квитанции, расписки);
5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

Если жилье приобреталось в кредит (ипотеку) дополнительно необходимы:

7. Кредитный договор (договор ипотеки);
8. Справка из банка об уплаченных процентах;
9. Платежные документы оплаты процентов.

При строительстве жилья:

1. Договор на строительство жилья (договор долевого участия в строительстве, инвестирования и другие);
2. Платежный документ (чеки, квитанции, расписки, платежные поручения);
3.

Документы, подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, акты, договора, накладные и др.);
4. Свидетельство о регистрации права собственности на объект жилья (при наличии, если жилье зарегистрировано);
5.

Акт приема-передачи жилого дома (при наличии);
6. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

При продаже квартиры, комнаты, жилого дома:

1. Договор продажи жилья;
2. Расписка в получении денег, выписка банка (при наличии);
3. Документы на приобретение жилья (если жилье находилось в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 1 000 000) рублей);
4. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

При оплате расходов на обучение:

1. Договор с учебным заведением;
2. Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, квитанции и т.п.);
3. Свидетельство о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители);
4. Копия лицензии учебного заведения;
5. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ

При оплате расходов на лечение и приобретении медикаментов:

1. Договор с лечебным учреждением;
2. Документы, подтверждающие оплату лечения;
3. Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
4. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

При оплате расходов на медикаменты:

1. Рецепт от лечащего врача форма N 107/у;
2. Квитанции (чеки) об оплате;
3. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ; 

При продаже автомобиля и другого имущества:

1. Документы на продажу автомобиля (Справка-счет, договор, пр.);
2. Документы на приобретение автомобиля (если автомобиль в собственности менее 3 лет и цена продажи составляет более 250 000 рублей);
3. Справка о доходах с места работы Форма 2-НДФЛ.

При продаже ценных бумаг:

1. Документы на продажу ценных бумаг (договора, платежные документы)
2. Документы на приобретение ценных бумаг (договора, платежные документы)
4. Справка о доходах от налогового агента (брокера, доверительного управляющего Форма 2-НДФЛ
5. Документы  по оплате дополнительным расходам (комиссионные отчисления, биржевые сборы, депозитарии, регистраторы и пр.)

При оплате расходов на добровольное медицинское страхование

1. Договор добровольного медицинского страхования
2. Страховой полис
3. Кассовые чеки и квитанции по оплате страховой премии (взноса) форма № А-7

При оплате расходов на добровольное пенсионное страхование

1. Договор добровольного пенсионного страхования
2. Документы, подтверждающие оплату взносов

Стоимость (руб.)
Составление налоговых деклараций 3-НДФЛ
  • Предварительная консультация
Бесплатно
  • Покупка и строительство жилья
1800
  • Оплата  расходов на лечение
700
Бесплатно
700
1 500
1 500
  • Операции с ценными бумагами
6 000
  • Получение доходов за границей
2 500
  • Получение иных доходов (аренда жилья, договора дарения)
1 500
Каждый дополнительный источник дохода и налоговый вычет400
Копия налоговой декларацииБесплатно
Отправка документов по почте1000
Консультация при составлении декларацииБесплатно
Проверка задолженности по налогам (за 1 платеж)500
Консультация налогового эксперта6 000
Составление налоговых деклараций с выездом в офис заказчика9 000
Сдача налоговой декларации в налоговые органы по нотариальной доверенности6 000
Выезд курьера3 000
3-НДФЛ под ключ20 000

В стоимость услуги по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ включена налоговая консультация, проверка документов для налогового вычета, заполнение налоговой декларации, заполнение необходимых заявлений.

Офис у метро “Пушкинская”, “Тверская”, “Чеховская”  (0 метров)127006 г.Москваул. Тверская 18  корпус 1 офис 818 (Здание редакции газеты “Известия”)

Тел.           +7 (495) 764-04-31, 210-82-31, 650-44-96
МТС           +7 (985) 210-82-31, +7 (985) 764-04-31
Би Лайн     +7 (909) 977 66 94
Теле2        +7 (926) 603-18-02

Время работы:

Понедельник – пятница с 10-00 до 19-00

В субботу прием по предварительной записи

Для Вашего удобства, просим позвонить перед приездом в наш офис.

Проезд:

Станция Метро “Пушкинская”, “Тверская”, “Чеховская”, выход в город в здании редакции “Известий”

Вы можете бесплатно узнать список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ позвонив по телефонам 8 (495) 764-04-31, 210-82-31

Как получить налоговый вычет – список документов

Список документов для вычета

    Налоговый вычет представляет собой льготу по НДФЛ. Полученный гражданином доход уменьшают на сумму вычета, из — за этого меньше будет и удержанный налог в соответствии с п. 3 ст. 201 НК.

В расчёт берут только доходы, которые облагаются по ставке 13%. При этом гражданину нужно быть налоговым резидентом РФ.

Это означает, что он должен находиться в России в течение 12 последовательных месяцев в общей сложности не меньше 183 дней.

Необходимые для оформления льготы документы зависят от её вида, а также варианта её получения.

Список документов для налогового вычета

Чтобы получить льготу, гражданин должен подать заявление и комплект подтверждающих документов, как указано в п. 3 ст. 218 НК.

Заявление на вычет

Вариант его оформления зависит от способа получения льготы. Если её предоставляет работодатель, то заявление пишут в свободной форме на любой вид вычета. При возврате НДФЛ через инспекцию следует использовать бланк, который утвержден Приказом ФНС ММВ-7-8/182@. В нём указывают сумму излишне уплаченного налога и реквизиты счёта для её зачисления.

Декларация 3-НДФЛ

Её оформляют для получения льготы в налоговой инспекции. Форма декларации и порядок её оформления утверждены Приказом ФНС № ММВ-7-11/569@. Для удобства можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС, сформировать документ в электронном виде, а затем распечатать его.

Справка 2-НДФЛ

Также требуется в случае оформления вычета в налоговой. Получают её по месту работы за прошедший год, предоставляют только оригинал.

Копия паспорта и ИНН

Предоставлять копии всех страниц паспорта не обязательно,  достаточно разворота с фотографией и страницы с пропиской. ИНН гражданина сотрудник налоговой может проверить по ФИО и паспортным данным, но лучше всё — таки приложить его копию к пакету документов.

Уведомление о праве на вычет

Его необходимо подготовить для получения социального или имущественного вычета по месту работы. Для этого в ИФНС подают заявление вместе с копиями документов, которые право на вычет подтверждают, декларацию о доходах прилагать не нужно. Уведомление выдают через месяц после обращения.

Стандартные вычеты (на себя и детей)

Этот вид  льготы обычно получают по месту работы. Для этого нужно написать заявление и подготовить документы, которые подтверждают право на неё. Получить вычет по НДФЛ согласно ст. 218 НК могут следующие категории налогоплательщиков:

  • пострадавшие при катастрофе на Чернобыльской АЭС и ликвидаторы её последствий;
  • военнослужащие, которые стали инвалидами по ранению;
  • ветераны боевых действий;
  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • родители и супруги военнослужащих, которые погибли при исполнении своих обязанностей.

Подтверждающими документами при этом являются соответствующие удостоверения или справки. Кроме того, вычет полагается сотрудникам, у которых есть дети.

Заявление пишут при устройстве на работу, переоформлять каждый год его не нужно, новое заявление понадобится, если ребёнку исполнилось 18 лет, и он учится на дневном отделении. Дополнительно сотрудник должен принести свидетельство о рождении. Для детей старше 18 лет ещё необходима справка из образовательного учреждения, в которой указана форма обучения и период, её предоставляют каждый год.

При устройстве на новую работу, кроме этих документов, нужна справка о доходах за предыдущий год с прежнего места или заявление об отсутствии дохода.

Социальный вычет (лечение, обучение, благотворительность, пенсия)

Данную льготу предоставляют сразу по нескольким видам расходов, от этого и будет зависеть комплект необходимых документов.

Обучение

Воспользоваться вычетом могут граждане, которые оплатили обучение личное, своих детей или братьев и сестёр. Образовательная организация может быть государственной или частной, но обязательно должна иметь лицензию на данную деятельность.

Использовать вычет можно за те годы, когда обучение было оплачено и проходилось. Если оплата сделана за несколько лет вперёд, то получить льготу можно только 1 раз за тот год, когда были перечислены средства.

Для этого нужно подготовить копии следующих документов:

  • договор на обучение;
  • лицензия образовательной организации;
  • платёжные квитанции;
  • свидетельство о рождении.

Важно! Получить вычет разрешается, в том числе, при обучении за границей, если организация может подтвердить статус образовательной, например, лицензией или уставом.

Лечение

По данному основанию вычет можно получить при обычном и дорогостоящем лечении. В первом случае размер расходов не должен превышать 120 тыс. рублей. Во втором случае ограничений по сумме нет, но данный вид лечения должен входить в Перечень, который утверждён Постановлением № 201. Получить льготу можно по нескольким видам расходов.

  • Медицинские услуги, которые оказаны самому гражданину, его родителям, супругу и детям младше 18 лет. При оформлении льготы следует представить договор с медицинской организацией, её лицензию, квитанцию об оплате, документ, который подтверждает родство, если оплачено лечение родственника.
  • В состав вычета можно добавить расходы на приобретение лекарств, если они назначены врачом и внесены в Перечень, который утверждён Постановлением № 201. В этом случае нужен будет оригинал рецепта со штампом «для налоговых органов». Т.е. нужно будет выписать 2 рецепта: один для аптеки, а другой для вычета. Сами расходы подтверждает копия кассового чека.
  • Также разрешается включить сумму взносов по договору ДМС. Предоставить нужно будет лицензию страховой организации, договор страхования, платёжный документ.

Благотворительные взносы

Получить вычет гражданин вправе, если жертвует средства различным некоммерческим или религиозным организациям. Льгота при этом составит не больше 25% от суммы его дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%. Чтобы использовать вычет, нужно подготовить копии:

  • платёжных документов;
  • договора на оказание благотворительной помощи;
  • учредительных документов организации — получателя.

Добровольное страхование жизни

Использовать вычет можно, если договор заключён на срок не меньше 5 лет. Застраховать можно себя, детей, родителей, супруга. Для её получения предоставляют копии:

  • договора страхования;
  • платёжных квитанций;
  • документов, которые подтверждают родственные отношения.

Пенсионные взносы

Предоставляют вычет по договорам, которые заключены с негосударственными пенсионными фондами, а также дополнительным взносам на накопительную пенсию. Заключать их разрешается в свою пользу или членов семьи или близких родственников. Комплект документов собирают то же, что и в предыдущем случае.

Важно! Все социальные вычеты суммируются, их общий размер в течение года не должен превысить 120 тыс. рублей. Исключение составляют расходы на обучение ребёнка и дорогостоящее лечение.

Получать социальные вычеты можно многократно, но остаток неиспользованной в течение календарного года суммы на следующий срок не переносится. Оформить его можно у работодателя или в налоговой инспекции, кроме вычета на благотворительность, который предоставляет только ИФНС.

Источник: https://mosad.online/kak-poluchit-nalogovyy-vychet/

Как оформить налоговый вычет: основной список документов – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

Список документов для вычета

20.10.2019

Налоговый вычет всегда уменьшает базу налогообложения. Все трудящиеся люди имеют обязательство платить государству 13 % налог с заработка. После приобретения жилья налогоплательщики вправе использовать льготу. Чтобы получить преференцию, необходимо правильно собрать документы для налогового вычета.

Общая информация по льготе

Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

На практике это выглядит следующим образом.

Предположим, человеку ежемесячно начисляется зарплата 23 тысячи рублей. С этой суммы он платит в бюджет страны 13 %, то есть 23000 × 13 % = 2990 рублей. За год он отдал государству 2990 × 12 = 35880 рублей. Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

  • 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
  • 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

Важно!

Нельзя вернуть денег больше, чем выплачено в бюджет за год.

Допустим, тот же работник купил квартиру стоимостью 1 млн. 200 тыс. рублей. С этой суммы ему положен вычет 1200000 × 13% =156 тыс. рублей. Так как за год он отдал государству всего 35880 рублей, именно на эту сумму он и может претендовать. Остальную часть суммы льготы он может получить в следующих отчетных периодах.

Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

  1. по месту работы;
  2. через налоговый орган.

Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

Документы для оформления вычета

Процедура предоставления льготы начинается со сбора пакета бумаг. Основные необходимые документы для оформления налогового вычета через ИФНС:

  1. Заявление на налоговый вычет, оформляется на месте под контролем специалиста налоговой службы.
  2. Заявление о перечислении денег на личный банковский счёт рекомендуется писать сразу, чтобы избежать дополнительной беготни. Тоже пишется под контролем инспектора ИФНС.
  3. Сберегательная книжка и ее ксерокопия.
  4. Удостоверение личности вместе с копией.
  5. ИНН.
  6. Декларация по форме 3 – НДФЛ. Гражданин, получающий льготу, может:
    • Заполнить на сайте ИФНС самостоятельно. Также расположена инструкция по оформлению документа.
    • Обратиться за помощью специалиста. Данная услуга платная.
  7. Справка 2- НДФЛ о с места трудоустройства. Если на протяжении года человек трудился в нескольких организациях или работает по совместительству, нужно взять справки у всех работодателей.
  8. Договор, свидетельствующий о покупке жилплощади с его ксерокопией.
  9. Квитанции, подтверждающие факт оплаты стоимости квартиры.
  10. Когда жилье приобретается по договору долевого участия, дополнительно нужно подать акт приема передачи недвижимости.
  11. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения. Раньше регистрирующие органы выдавали регистрационные свидетельства, не имеющие срока истечения. Выписка действует только один месяц.

Какие документы нужны дополнительно, при покупке квартиры в ипотеку:

  • Ипотечный договор и его ксерокопия. Иногда люди просто берут целевой кредит на покупку жилплощади. Тогда необходимо предоставить кредитный договор, в котором есть пункт о распоряжении деньгами в счет покупки недвижимости.
  • Если подаются документы для возврата процентов по ипотеке, требуется в банке взять справку о уже уплаченных процентов. Иногда в инспекции требуют дополнительно предоставить квитанции об уплаченных суммах по кредиту.

Список документов, которые дополнительно нужно принести, если квартира куплена в совместное владение:

  • Заявление о перераспределении долей.
  • Свидетельство, подтверждающее факт регистрации брачных отношений.

Для подачи документов на вычет за детей необходимо к пакету документации подложить свидетельства об их рождении.

Интересная информация:  Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Документы для получения имущественного вычета при самостоятельном строительстве и ремонте:

  • Расходная документация.
  • Договор о строительстве и отделке.

Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.

Чтобы быстро оформить налоговый вычет, документы должны быть правильно оформлены. Данное условие поможет избежать дополнительной беготни и недоразумений. Ксерокопии с подаваемых бумаг лучше снять заблаговременно.

Поданная документация рассматривается инспекцией два месяца. За это время специалисты делают все необходимые запросы и проверяют бумаги. Если выносится положительное решение, еще через месяц заявителю на счет поступают на счет положенные деньги.

Налоговая служба может вынести и отрицательное решение о предоставлении вычета. Обычно оно связано с неправильно собранным пакетом документации или наличии заинтересованных лиц в сделке. К примеру, государство не предоставит льготу, если купля продажа осуществлялась между близкими родственниками или начальником и подчиненным.

Когда заявитель уверен в неправомерности отказа, он вправе подать иск в суд.

Способы подачи документов на налоговый вычет

Подавать документы в ИФНС можно любым из возможных способов:

  • Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
  • Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
  • Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
  • Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

Каждый человек вправе на личное усмотрение выбрать способ подачи документации в инспекцию. Самым широко используемым вариантом по – прежнему является личное обращения, так как сразу на месте можно решить все спорные вопросы.

Сроки на получение вычета

Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода. В случае выборе получения льготы через работодателя обратиться с заявлением в инспекцию можно в любое время. Тогда форма просьбы будет несколько иная.

Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган. Удобно получить компенсацию общей суммой, чем просто получать ежемесячно заплату на сумму налога с доходов больше.

Сколько ждать решения о назначении льготы зависит от варианта ее получения:

  • 3 месяца при получении денег через инспекцию.
  • 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.

После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.

Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.

Источник:

Документы для налогового вычета в 2018 году

Каждый налогоплательщик, который получает доход и выплачивает НДФЛ по ставке 13 %, вправе претендовать на льготную компенсацию в случае произведения определенных категорий расходов.

Вычет — это сумма льготы, на которую уменьшается налогооблагаемая база гражданина. Получить ее могут только те граждане, которые являются налоговыми резидентами РФ и получают доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13 %. Какие документы нужны для получения налогового вычета, расскажем в статье.

Регламентирует правила возврата денег гражданам действующее налоговое законодательство, в частности — НК РФ. В нем говорится, что налогоплательщики могут претендовать на следующие виды компенсации:

  • стандартный;
  • социальный;
  • имущественный;
  • инвестиционный;
  • профессиональный.

В зависимости от типа меняются и документы для налогового вычета. Разобраться в действующих видах вычетов поможет статья о том, что такое налоговый вычет.

Гражданин вправе получить льготу как посредством материальной компенсации от территориальной ФНС, так и у работодателя, предоставив необходимые документы на налоговый вычет и заявление для оформления льготы. Зачастую в перечень документации входят разного рода подтвердительные регистры — различные свидетельства и уведомления.

Документы для получения налогового вычета через работодателя

Практически каждый налогоплательщик задается вопросами: какие бумаги нужно собрать для оформления стандартного НВ у работодателя, как восстановить расходы на образование и получить социальную компенсацию. Для того чтобы узнать, какой пакет подтвердительной документации гражданин должен предоставить работодателю или в территориальную ФНС, ознакомьтесь с нашей таблицей.

Тип Что нужно

Стандартный
  1. Заявление в свободной форме о предоставлении НВ.
  2. 2-НДФЛ, если сотрудник работает неполный период (подтверждение права на НВ).
  3. Свидетельство о рождении ребенка (детей).
  4. Справка с места обучения ребенка (до 24 лет).
  5. Справка ЖКХ о совместном проживании ребенка с родителями.
  6. Удостоверение для инвалидов и участников боевых действий и лиц, перенесших лучевую болезнь вследствие чернобыльской катастрофы.
  7. Справка, подтверждающая факт и группу инвалидности (для детей-инвалидов).
  8. Для вычета на ребенка в двойном размере — документ, подтверждающий отсутствие второго родителя либо справка-отказ от НВ другого родителя.
Социальный
  1. Уведомление от ИФНС.
  2. Заявление.
Имущественный
  1. Уведомление от ИФНС.
  2. Заявление.
Инвестиционный

Какие документы нужны для имущественного вычета через ИФНС

Тип Что нужно

СтандартныйЕсли гражданин нарушил срок подачи документации работодателю (заявление необходимо подать в бухгалтерию до конца отчетного года), то он предоставляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, заявление об НВ и аналогичные подтвердительные документы.
Социальный на лечение
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Заявление.
  3. 2-НДФЛ.
  4. При компенсации лечения близких родственников — свидетельства, подтверждающие родство.
  5. Платежная документация — договор, чеки, справка с перечнем лекарств.
Социальный на обучение
  1. Заявление.
  2. Копия паспорта.
  3. Копия ИНН.
  4. 2-НДФЛ.
  5. Копия договора с образовательным учреждением.
  6. Квитанции об оплате обучения — копия и оригинал.
Имущественный
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Заявление.
  3. 2-НДФЛ.
  4. Копия паспорта.
  5. Договор купли-продажи имущественного объекта (договор долевого участия).
  6. Свидетельство о гос. регистрации права или иной документ, подтверждающий право собственности.
  7. Платежная документация — чеки, банковские выписки и квитанции, расписки, подтверждающие передачу денег и проч.
  8. Договор ипотечного кредитования с приложениями (при наличии).
  9. Справка об уплаченных процентах из банка (в случае ипотеки).
Инвестиционный
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. 2-НДФЛ.
  3. Заявление.
  4. Отчеты брокера, подтверждающие срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности.

Источник: https://abmrsk.ru/lgoty-i-subsidii/kak-oformit-nalogovyj-vychet-osnovnoj-spisok-dokumentov.html

Список документов для получения налогового вычета

Список документов для вычета

Плательщики, которые приобрели в отчётном 2019 периоде жильё, уполномочены получить вычет по налогообложению в 2020 году. Для получения такого права, должно выполняться одно из последующих условий:

  • Жильё куплено за свои деньги либо за ипотечный кредит.
  • Наличие дохода, с которого уже уплачен НДФЛ в размере 13%. Исключение – это дивиденды. Российское законодательство не позволяет получить по ним вычет.
  • Квартира находится на территории Российской Федерации.
  • Участники сделки не связаны между собой. Они не являются родителями, супругами и другими родственниками.
  • Налоговый кодекс РФ в статье 220 определяет порядок получения и список документов для получения налогового вычета. В ней описаны ситуации, в которых плательщик имеет право на его получение.

    Размер налогового вычета

    В 2014 году была установлена действующая величина вычета на покупку жилого имущества. Она составляет 2 миллиона рублей. НДФЛ от неё составляет 260 тысяч рублей. Также можно принять во внимание такие типы расходов:

  • приобретение материалов и стройматериалов для отделки;
  • оплата расходов на составление сметы и разработку проекта;
  • оплата строительных и отделочных работ, а также различных строительных услуг.
  • Оформить вычет может каждый из супругов, если квартира была куплена ими и оформлена в качестве совместной собственности. С начала 2014 года вычет может быть оформлен на несколько объектов. Совокупный размер вычета в любом случае не может оказаться больше 2 миллиона рублей.

    Внимание! Вычет может быть оформлен тогда, когда недвижимость оформляется на родного ребёнка возрастом до 18 лет. Ограничение останется тем же – 2 миллиона рублей. Однако в будущем ребёнок сможет использовать вычет при приобретении недвижимости. Он не будет иметь никаких ограничений.

    Сроки оформления вычета

    Существует два способа получения вычета:

  • Подождать завершения года и подать в ФНС полный список документов для получения налогового вычета
  • Не ждите завершения года и попросите в налоговой сообщение о праве на получение налогового вычета, подайте его работодателю
  • С учётом выбранного метода список документов для получения налогового вычета может отличаться.

    Список необходимых документов для получения налогового вычета

    Чтобы возместить налоговый вычет при приобретении недвижимости плательщику нужно собрать пакет документов. Такой список документов для получения имущественного налогового вычета обычно включает:

  • Форма декларации 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ
  • Копия паспорта плательщика налогов
  • Договор покупки-продажи
  • Выписка из ЕГРН о госрегистрации права владения квартирой
  • Платёжные документы (оригиналы/копии, квитанции о платежах, расписки и т.д.
  • Акты приёма-передачи недвижимости
  • Внимание! При покупке недвижимости в рамках долевого участия заявители не будут иметь документов о государственной регистрации. В таком случае в налоговую достаточно предоставить акт приёма-передачи объекта. В случае оформления простой покупки акт не является обязательным, инспекция не будет его требовать.

    При покупке квартиры с привлечением ипотеки налоговая служба потребует:

  • Справка об оплаченных процентах (предоставляет банк)
  • Копия соглашения кредитования
  • Внимание! В некоторых случаях налоговая может попросить копии документации, которая подтверждает оплату кредита. В такой ситуации можно подать заявку в банк и попросить справку о погашении займа.

    При оформлении жилья в собственность супругов налоговая может попросить:

  • Документ об определении долей
  • Копия свидетельства о заключении брака
  • Если недвижимость оформляется на ребёнка, которому не исполнилось 18 лет, налоговики просят:

  • Документ об определении долей
  • Свидетельство о рождении ребёнка
  • Чтобы подтвердить затраты, которые связаны с составлением сметы и проекта, покупку отделочных и стройматериалов, услуг по ремонту и строительству, необходимо дополнительно направить:

  • Копии квитанций о платежах
  • Копии соглашений на обозначенные выше услуги
  • Внимание! Каждая копия документов должна быть нотариально заверенной. В последнем случае этого не требуется.

    Документы в налоговую следует направить с декларацией. Последний срок её подачи законодательством не определён. Контролёры на протяжении трёх месяцев проведут камеральную проверку.

    В течение этого срока они могут попросить объяснения либо оригиналы документов, если по ним появятся вопросы.

    Когда три месяца истекут, налоговая обязательно должна предоставить ответ на запрос о вычете, он может быть положительным и отрицательным.

    Как бы то ни было, заявителю будет направлено письмо с ответом. При положительном решении необходимо подать заявление о возвращении с обозначением реквизитов банка. В такой ситуации срок получения вычета по фискальным платежам при приобретении квартиры составит 1 месяц с даты подачи заявления. Это указывает Налоговый кодекс РФ в статье 78 пункте 6.

    Когда налоговая предоставит вычет при приобретении жилья, это позволит уменьшить сроки кредита. Для этого соответствующее заявление должно быть подано с декларацией. Отсутствие недоимки по налогам позволит возвратить обозначенную величину налога. Это должно быть сделано в течение 30 дней после окончания камеральной фискальной проверки – через 4 месяца после подачи заявления и декларации.

    Чтобы оформить налоговый вычет на покупку недвижимости, необходимо собрать широкий набор документов. Его точный состав будет определяться особенностями приобретения квартиры.

    Бумаги должны быть направлены в налоговую службы после завершения налогового периода или до этого момента.

    В первой ситуации налог будет выплачивать ИФНС, во второй – он может быть предоставлен работодателем напрямую на основе подтверждения права на вычет, которое подтверждает налоговая служба.

    Вопросы налогообложения интересуют большинство россиян. Наш бизнес-портал подготовил ответы на наиболее популярные из них. Так, например, на странице https://investtalk.

    ru/nalogi/uznat-transportnyj-nalog-po-inn-fizicheskogo-litsa идёт речь о том, как узнать транспортный налог по ИНН частного лица. А по этой ссылке можно прочитать о том, какие документы требуются для оформления налогового вычета на квартиру.

    Вся информация на нашем сайте тщательно проверяется, она достоверная и заслуживает доверия.

    Источник: https://investtalk.ru/nalogi/spisok-dokumentov-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta

    Список документов для получения вычета с покупки жилья

    Список документов для вычета

    Для успешного оформления налогового вычета требуется собрать установленный комплект документации, которая подтвердит право налогоплательщика на компенсацию из бюджета.

    Для получения имущественного налогового вычета налогоплательщик обязан предоставить в ИФНС подтверждающую его право на льготу документацию. В ее числе документы на недвижимость, платежные сведения, документы о доходах и пр.

    Представленные сведения будут проверяться в Федеральной Налоговой Службе и на основании прохождения проверки в дальнейшем выносится решение о предоставлении вычета или отказа.

    При отсутствии какого-либо документа в предоставлении вычета могут отказать, поэтому к сбору документации стоит отнестись максимально ответственно.

    Перечень документов для вычета

    При оформлении основного вычета за квартиру в ФНС потребуется представить следующие документы:

    1. Заполненная налоговая декларация за год получения вычета по форме 3-НДФЛ. В декларации содержится расчет положенного налогоплательщику имущественного вычета с учетом полученных им за год доходов, удержанного налога, а также стоимости недвижимости. Одним из наиболее удобных способов ее заполнения является официальная программа от ФНС «Декларация». Она в автоматическом режиме проверяет правильность и полноту заполнения декларации, производит необходимые расчеты и снижает вероятность ошибок в заполнении формы.
    2. Паспорт налогоплательщика. В ФНС подаются ксерокопии первых страниц паспорта и страницы с пропиской. Паспорт можно предъявить без ксерокопии, при необходимости принимающий документы налоговый инспектор сам снимет копии.
    3. Справка о полученных за год доходах по форме 2-НДФЛ, которая предварительно заказывается у работодателя. Она подтверждает справедливость представленной информации. В ФНС подается оригинал данной справки. Если налогоплательщик официально работает в нескольких компаниях, то ему нужно получить справки у всех работодателей (доходы суммируются).
    4. Заявление на возврат налога по утвержденной форме. В нем указываются ФИО, адрес проживания и паспортные данные налогоплательщика, размер имущественного вычета и реквизиты банковского счета для перевода вычета.

    Документы на жилье

    В отношении купленной квартиры нужно собрать и предъявить следующую документацию:

    1. Договор купли-продажи/долевого участия. В инспекцию предоставляется заверенная копия документа. Речь идет не о нотариальном, а о заверении договора самим налогоплательщиком. Для этого он ставит свою подпись и дату на каждой странице и прописывает «копия верна». Аналогичным образом заверяются и другие документы, которые допускается передать в копиях.
    2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты квартиры. Это могут быть платежные поручения из банка, банковские квитанции или расписки. Платежные документы подаются в оригиналах совместно с копиями. Если речь идет о банковском переводе, то расходы должны быть произведены с личного счета налогоплательщика. Но иногда оплата производится со счета родственника или совладельца недвижимости, тогда от заявителя на вычет требуется предоставить расписку, в которой он дает распоряжение об оплате стоимости квартиры за него третьему лицу.
    3. Выписка из ЕГРН, которая выдается в Росреестре по результатам перехода прав собственности (как альтернатива: выписка из ЕГРП, свидетельство о собственности, в зависимости от года получения вычета). В ФНС подается копия этого правоутверждающего документа.
    4. Передаточный акт. Если квартира приобретена на первичном рынке в строящемся жилье, то этот документ является обязательным, тогда как по договору купли-продажи на вторичном рынке он составляется по желанию сторон.

    Перечень документов для получения налогового вычета по ипотечным процентам

    При оформлении имущественного вычета в части ипотечных процентов нужно собрать для проверки:

    1. Кредитный договор с финансовой организацией (его заверенная копия). Это может быть ипотечный договор или целевой жилищный кредит (по нецелевому потребкредиту вычет не предоставляется, даже если деньги были фактически потрачены на покупку недвижимости).
    2. Справка о размере удержанных процентов. Она получается в банке-кредиторе за текущий год и передается в ФНС в оригинале.

    Иногда в инспекции дополнительно запрашиваются свидетельствующая об оплате ипотечных взносов документация: квитанции, платежные поручения, чеки, выписки с текущего счета налогоплательщика и пр.

    Дополнительные документы

    В зависимости о специфики конкретной сделки налоговики могут дополнительно запросить:

    1. Заявление относительно порядка распределения долей между супругами при приобретении жилья в совместную собственность (при долевой собственности этот документ не имеет смысла).
    2. Свидетельство о заключении брака в копии.
    3. Свидетельство о рождении ребенка – если вычет оформляется родителями за несовершеннолетнего.
    4. Заявление о распределении долей между родителями и детьми (если в собственность вступают оба родителя и дети).
    5. Выписка из банковского счета, на который будут перечисляться деньги. Реквизиты можно запросить в банке или скачать их в интернет-банке. Документ не является обязательным и нужен для сверки сведений, указанных в заявлении.
    6. ИНН. Его необходимо указать в декларации и заявлении на вычет.
    7. Договор на отделку жилого помещения: договор подряда на проведении отделочных работ, чеки на строительные и отделочные материалы, расписки, квитанции от подрядчика и пр. Они требуются. если вычет оформляется на отделку квартиры в новостройке (он полагается только если в передаточном акте указано, что квартира передается без отделки) и если стоимость квартиры менее 2 млн.р.

    Если какие-то документы для получения вычета отсутствуют, то налогоплательщику обычно дают разумный срок для предоставления недостающих сведений. Но чтобы не затягивать с предоставлением вычета стоит обращаться в Инспекцию с максимально полным комплектом сведений.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

    Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/vychet/komplekt-dokumentov.html

    Какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке: список и расширенный перечень

    Список документов для вычета

    Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

    1. Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?
    2. Полный список документов для налогового вычета
    3. Требования к документам
    4. Порядок подачи документов

    Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.

    Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

    Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

    1. Паспорт.
    2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
    3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
    4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
    5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
    6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
    7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
    8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

    Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

    1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
    2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

    Требования к документам

    Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ. Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

    Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

    Порядок подачи документов

    Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.

    Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.

    Пример заполнения декларации 3 НДФЛ по ипотечным процентам:

    Источник: https://www.Sravni.ru/ipoteka/info/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.